2019年度孝感市农业农村局部门决算

时间:2020-11-16 10:14 来源:本站 阅读量: 字体:[ ] 视力保护色:

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第一部分  本部门概况

一、部门主要职能

二、部门决算单位构成

三、部门人员构成

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表(表1)

二、收入决算表(表2)

三、支出决算表(表3)

四、财政拨款收入支出决算总表(表4)

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(表5)

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(表6)

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(表7)

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(表8)

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、关于2019年度预算绩效情况说明

十、机关运行经费执行情况

十一、政府采购支出情况

十二、国有资产占用情况

十三、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释



第一部分 本部门概况

2019年,根据《中共孝感市委 孝感市人民政府关于孝感市市级机构改革的实施意见》(孝发〔2019〕2号)文件,组建孝感市农业农村局。文件明确:将市委市人民政府农村工作领导小组办公室的职责、市新农村建设工作领导小组办公室的职责,市农业局的职责,市水产局、市农业机械管理局、市畜牧兽医局的行政职能,以及市发展和改革委员会的农业投资项目、市财政局的农业综合开发项目、市国土资源局的农田整治项目、市水利局(市湖泊局)的农田水利建设项目等管理职责整合,组建市农业农村局,作为市政府工作部门。不再保留市委市人民政府农村工作领导小组办公室、市新农村建设工作领导小组办公室、市农业局、市水产局、市农业机械管理局、市畜牧兽医局。不再保留挂靠市财政局的市农业综合开发办公室。

一、部门主要职能

(一)统筹研究和组织实施“三农”工作的发展战略、中长期规划、重大政策。组织起草农业农村有关地方性法规、市政府规章草案。指导农业综合执法。参与涉农财税、价格、收储、金融保险等政策措施制定。

(二)统筹推动发展农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。牵头组织改善农村人居环境。指导农村精神文明和优秀农耕文化建设。指导农业行业安全生产工作。

(三)组织落实深化农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策。承担农民承包地、农村宅基地改革和管理有关工作。承担农村集体产权制度改革,指导农村集体经济组织发展和集体资产管理工作。指导农民合作经济组织、农业社会化服务体系、新型农业经营主体建设与发展。

(四)指导乡村特色产业、农产品加工业、休闲农业和乡镇企业发展工作。提出促进大宗农产品流通的建议,培育、保护农业品牌。发布农业农村经济信息,监测分析农业农村经济运行。承担农业统计和农业农村信息化有关工作。

(五)负责种植业、畜牧业、渔业、农垦、农业机械化等农业各产业的监督管理。指导粮食、油料、畜禽、水产等农产品生产。指导蔬菜、茶叶、水果、中药材、烟叶、蚕桑等经济作物生产可持续发展。组织构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系,指导农业标准化生产。负责渔政监督管理。

(六)负责农产品质量安全监督管理。组织开展农产品质量安全监测、追溯、风险评估。参与制定农产品质量安全地方标准并会同有关部门组织实施。指导农业检验检测体系建设。

(七)指导农用地、渔业水域以及农业生物物种资源的保护与管理,负责水生野生动植物保护,指导耕地及永久基本农田质量保护工作。指导农产品产地环境管理和农业清洁生产。指导设施农业、生态循环农业、节水农业发展以及农村可再生能源综合开发利用、农业生物质产业发展。牵头管理外来物种。配合做好农业资源区划相关工作。

(八)指导有关农业生产资料和农业投入品的监督管理。配合做好农业生产资料市场体系建设。组织实施兽药质量、兽药残留限量和残留检测方法国家标准。组织兽医医政、兽药药政药检工作,负责执业兽医和畜禽屠宰行业管理。

(九)指导农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。指导动植物防疫检疫体系建设,组织、监督全市动植物防疫检疫工作,发布疫情并组织扑灭。

(十)负责农业投资管理。提出农业投融资体制机制改革建议。编制市级投资安排的农业投资项目建设规划,提出农业投资规模和方向、扶持农业农村发展财政项目的建议,按市政府规定权限,审批市级财政专项安排的农业投资项目,负责农业投资项目资金安排和监督管理。负责农业农村建设项目的立项、申报,并组织实施。

(十一)负责农业科技体制改革,指导农业科技创新体系建设。指导农业产业技术体系和农技推广体系建设,指导开展农业领域的高新技术和应用技术研究、科技成果转化和技术推广。负责农业转基因生物安全监督管理和农业植物新品种保护。

(十二)指导农业农村人才工作。拟订农业农村人才队伍建设规划并组织实施,指导农业教育和农业职业技能开发,指导新型职业农民培育、农业科技人才培养和农村实用人才培训工作。

(十三)牵头开展农业对外合作工作。承办政府间农业涉外事务,组织开展农业贸易促进和有关对外交流合作,组织实施有关农业援外项目。

(十四)完成市委、市政府交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

从决算单位构成来看,部门决算由纳入独立核算的单位本级决算和 1 个下属单位构成。其中:行政单位 1 个、参照公务员法管理事业单位 1 个、全额拨款事业单位 0 个、差额拨款事业单位 0 个、自收自支事业单位 0 个。

纳入2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:孝感市农业综合执法支队。

三、部门人员构成

机构改革后,孝感市农业农村局核定行政编制48人,在职实有人数98人;孝感市农业综合执法支队核定编制64人(参照公务员法管理),在职实有人数59人。

离退休人员 159 人,其中:离休 2 人,退休 157 人。


第二部分  孝感市农业农村局2019年度部门决算表

农业农村01.jpg


第三部分  孝感市农业农村局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计分别为 4361.6 万元、4190.88万元。因机构改革,无2018年数据,无法和2018年度比较。

二、2019年度收入决算情况说明

2019年度本年收入合计  4361.6万元。其中:财政拨款收入  4361.6万元,占本年收入 100 %;上级补助收入 0 万元,占本年收入 0 %;事业收入  0万元,占本年收入 0  %;经营收入 0 万元,占本年收入 0 %;附属单位上缴收入 0 万元,占本年收入 0 %;其他收入 0 万元,占本年收入 0 %。

三、2019年度支出决算情况说明

2019年度本年支出合计 4190.88 万元。其中:基本支出 3087.88 万元,占本年支出 73.68 %;项目支出 1103万元,占本年支出 26.32 %;上缴上级支出 0 万元,占本年支出 0 %;经营支出 0 万元,占本年支出 0 %;对附属单位补助支出 0 万元,占本年支出 0 %。

四、2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计分别为 4361.6 万元、4190.88万元。因机构改革,无2018年数据,无法和2018年度比较。

五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出 4190.88万元,占本年支出合计的 100 %。因机构改革,无2018年数据,无法和2018年度比较。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出 4190.88 万元,主要用于以下方面:基本支出3087.88万元,占 73.68 %;项目支出 1103万元,占 26.32 %。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年一般公共预算财政拨款支出年度支出决算为 4190.88 万元,因机构改革,无2018年预算数据,无法和2018年预算数据比较。其中:基本支出 3087.88 万元,项目支出 1103 万元。

项目支出建设成效如下:三乡工程 19.74 万元,主要成效:推进“市民下乡、能人回乡、企业兴乡”,推动城市资金、人才、技术等发展要素与农村资源有效对接,打造乡村振兴新引擎,解决阻碍城市要素下乡的瓶颈障碍,加快形成城乡融合发展新机制;阳光工程 4.74 万元,主要成效:完成省下达的全年新型职业农民培育任务,帮助农民掌握一定的农业技术和新技术新知识更新,确保农民增收,农业增产;乡村振兴 40 万元,主要成效:提高农村社会稳定程度和居民精神文明素质,推动乡村振兴各项工作如期完成;农村改革 10 万元,主要成效:完成全市农村集体产权制度改革两清工作及农村承包地确权工作;农村社会管理 5 万元,主要成效:进一步提高农村集体“三资”规范程度,促进农村集体经济逐步提升;渔政执法经费 25 万元,主要成效:落实完成保护区禁渔工作,保障渔业生产安全及质量安全;重大动物疫病防治 15 万元,主要成效:扎实有效做好疫病防控工作,重大动物疫病畜禽群体免疫密度常年保持在90%以上,确保不发生区域性重大动物疫情;平安农机创建 4 万元,主要成效:进行农机应急演练活动,完成安全生产检查工作;农机购置补贴监管工作经费 7.96 万元,主要成效:加强对县级农机购置补贴政策宣传、实施方案审核、工作监督检查和机具抽查核实,推动农业技术集成、节本增效,提高农业综合生产能力;农产品质量安全监管及种子监管经费 8 万元,主要成效:进行种子品种安全质量检查,建设试验示范组,完善品种展示中心配套的建设;生猪无害化处理专项 5 万元,主要成效:无害化处理病害猪,监督生猪屠宰,确保肉产品处理达标质量安全;农垦应用建设项目资金 30 万元,主要成效:通过土地流转创新土地经营机制,实现土地集约经营,采用“互联网+ 现代农业”的经营模式,带动周边地区农业结构调整,促进地区种养植业的发展,把农户分散经营整合起来,使企业和农户成为利益共同体,实行区域化布局、集约化生产、规模化经营、科学化管理,有效解决农业生产效益比较低下;2019年展会工作经费44.69 万元,主要成效:推进全市参与第十六届中国武汉农业博览会,全市共有103家企业携800多个产品参展,展位面积达970余平,优质农产品获16项金奖(比2018年增加9个),现场交易额达1000余万元,共达成经贸合作项目30余项,签约金额1.5亿元 ;麻糖米酒发展资金 24.5 万元,主要成效:《孝感麻糖》、《孝感米酒》地方食品安全标准获省标委会审核通过,经国家卫健委备案批准后,省卫健委正式下发了关于发布《孝感麻糖》、《孝感米酒》地方食品安全标准两个公告,打破了孝感麻糖米酒行业发展的瓶颈,开创了产业发展的新旅程。

2019年农林水支出。支出决算为 4190.88 万元,因机构改革,无2018年预算数据,无法和2018年预算数据比较。

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出 3087.88 万元,其中,人员经费 2727.7 万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出;公用经费 360.18 万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用 、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、其他资本性支出、企业政策性补贴、事业单位补贴、其它对企业事业单位补贴。

七、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费的范围

孝感市农业农村局有一般公共预算财政拨款预算安排“三公”经费的单位包括部门名称本级及下属单位  1 个行政单位、 1  个参公单位、 0 个全额拨款事业单位。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2019年度“三公”经费财政拨款年度支出决算为 44.96  万元,因机构改革,无2019年预算数据,无法和2019年预算数据比较。

1.因公出国(境)费。

本部门(单位)因公出国(境)费 0 万元,因公出国(境)团组数 0 个,因公出国(境)人次 0 人,因机构改革,无2018年数据,无法和2018年度比较。

2.公务用车购置费及运行维护费。

本部门(单位)公务用车购置费及运行维护费 24.58 万元,因机构改革,无2018年预算数据,无法和2018年预算数据比较。其中:公务用车购置费 0 万元,公务用车运行维护费 24.58 万元,本年公务用车购置(更新)公务用车 0 辆,年末公务用车保有量 6 辆(因机构改革,2019年原单位公务用车在国有资产系统尚未划转)。

3.公务接待费。

本部门(单位)公务接待费为 20.38 万元,2019年公务接待431批次,公务接待人数1857人次。因机构改革,无2018年数据,无法和2018年度比较。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门无政府性基金。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求,我部门(单位)组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及项目 14 个,资金 169 万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。因机构改革,无2018年数据,无法和2018年度比较。从评价情况来看,项目支出绩效目标基本完成。

本部门因机构改革,没有开展部门整体支出绩效评价。

(二)绩效自评结果

孝感市农业农村局今年在市级部门决算中反映所有项目绩效自评结果:

 1.动物检疫和动物卫生监督项目绩效自评综述:项目全年预算数为 8 万元,执行数为 8 万元。完成预算的 100 %。主要产出和效益:一是动物检疫种类覆盖率、无害化处理病死畜禽、动物产品的种类覆盖率、综合执法执行出勤率均达到100% ;二是动物检疫及卫生监督合格率达到98%,病死畜禽无害化处理率、综合执法执行结案率均达到100% ;三是病死畜禽无害化处理均在24-48小时内完成;四是没有发生动物产品不安全事件情况;五是无害化处理率对环境的影响情况良好。项目目标全部完成。

2.平安农机创建项目绩效自评综述:项目全年预算数为4万元,执行数为4万元。完成预算的100 %。主要产出和效益:一是组织农机安全知识宣传活动1次,组织农机监理业务提升活动2次,组织县(市)级农机应急救援演练活动1次;二是无较大及以上农机安全生产事故且免费农机监理减轻了农机用户负担。项目目标全部完成。

3.农村改革项目绩效自评综述:项目全年预算数为 10 万元,执行数为 10 万元。完成预算的 100 %。主要产出和效益:一是全市两清工作完成率达到100%,农户承包地确权颁证完成率达到98.60%,组织专题调研督办2次,组织市级及以上培训3次,抽查验收完成数有28个村;二是市级两清核查验收通过率达到100%,市级确权核查验收通过率达到98%;三是经管干部培训乡镇覆盖度达到100%。项目目标全部完成。

4.农村社会管理项目绩效自评综述:项目全年预算数为 5 万元,执行数为 5 万元。完成预算的 100 %。主要产出和效益:一是组织专题调研督办2次,检查指导活动开展3次,参与市级及以上培训3次;二是丰富了政策宣传;三是全市新型农业经营主体数量达到8352家、对2650个行政村开展清产核资。项目目标全部完成。

5.农机购置补贴监管项目绩效自评综述:项目全年预算数为 8 万元,执行数为 7.96 万元。完成预算的 99.5 %。主要产出和效益:一是农机购置补贴督导32次;二是农机购补违规查处率达到100%;三是农机补贴资金结算率达到98%;四是农机购补政策知晓率达到98%。项目目标基本完成。

6.农垦改革项目绩效自评综述:项目全年预算数为 5 万元,执行数为 5 万元。完成预算的 100 %。主要产出和效益:一是设备购置完成率、垦区土地确权登记发证率均达到100%,农场社区建设推进度达到90%;二是设备验收达标率达到100%;三是垦区国内生产总值增幅2.02%,垦区农业总产值完成9.2%,垦区农工居民人均可支配收入达到16230元;四是推进垦区集团化改革、推进国有农场企业化改革。项目目标基本完成。

7.三乡工程项目绩效自评综述:项目全年预算数为 20 万元,执行数为 19.74 万元。完成预算的 99 %。主要产出和效益:一是召开会议2次,学习考察培训1次,宣传完成率达到100%;二是农村社会稳定度达到优等,调研报告完成2篇,三乡工程进度完成。项目目标基本完成。

8.水产品质量安全项目绩效自评综述:项目全年预算数为 5 万元,执行数为 5 万元。完成预算的 100 %。主要产出和效益:一是水产品安全宣传培训三期;二是船、车安全维护1次/月;三是市直定性检测1次/季度;四是批发市场样品、超市样品4批次;五是投入品监管率达到100%。项目目标全部完成。

9.乡村振兴项目绩效自评综述:项目全年预算数为 46 万元,执行数为 45.36 万元。完成预算的 98.60 %。主要产出和效益:一是会议召开5次,外地学习考察培训1次,新农建设宣传完成率达到100%;二是调研报告完成两篇,推进美丽乡村建设,提升了精神文明素质。项目目标基本完成。

10.重大动物疫病防治及畜产品质量安全监管项目绩效自评综述:项目全年预算数为 15 万元,执行数为 15 万元。完成预算的 100 %。主要产出和效益:一是畜产品安全监测样品183批次;二是饲料、兽药监测合格率达到99.40%,“三聚氰胺”、“瘦肉精”监测合格率达到100%;三是没有发生重大畜产品质量安全事件。项目目标全部完成。

11.阳光工程项目绩效自评综述:项目全年预算数为 5 万元,执行数为 4.65 万元。完成预算的 93 %。主要产出和效益:一是新型职业农民培训计划完成率、实用人才培训任务完成率均达到98%;二是培训合格率达到98%,优秀学员比例达到10%;三是后续跟踪服务落实率达到100%,培训满意度达到95%。项目目标基本完成。

12.种子管理及农产品质量安全监管项目绩效自评综述:项目全年预算数为 8 万元,执行数为 8 万元。完成预算的 100 %。主要产出和效益:一是执法检查6次、抽检种子品种数40个、抽检种子门店数120家、试验示范展示组数6组、重大农产品质量安全执法检查次数4次;二是抽检种子完成率、展示报告报送率、农产品质量安全执法检查完成率均达到100%,品种展示中心配套建设完善;三是种子数量供给及种子质量安全得到有效保障,违法案件查处率达到100%,种子经销商满意度达到95%。项目目标全部完成。

13.屠宰环节病害猪无害化处理财政补贴资金项目绩效自评综述:项目全年预算数为 5 万元,执行数为 5 万元。完成预算的 100 %。主要产出和效益:孝感城区清理整顿指标达到95%。发现的问题及原因:孝感城区多家生猪屠宰企业生产条件不符合现行相关法律法规在生态环保、畜牧等方面条件,2019年7月10日,由市政府主持组织孝南区政府、市公安局、应急管理、城市管理、生态环保、市场监管、农业农村局等职能部门联合执法行动,关停了孝感城区所有屠宰企业。按市政府要求,对原属市直两家屠宰企业关停后严防继续违法屠宰,安装监控设备,各部门继续强化执法。在政府领导下,多部门强力配合,以非洲猪瘟防控为契机,对全市103家生猪屠宰企业进行了清理整顿,对不达标的坚决予以关停,全市原有的103家屠宰企业压缩到现有的23家,特别是对孝感城区三家手工屠宰场的关停及华厦新力屠宰厂的建成投产,彻底结束了孝感城区屠宰企业脏、乱、差、落后的历史。

14.渔业执法项目绩效自评综述:项目全年预算数为 25 万元,执行数为 25 万元。完成预算的 100 %。主要产出和效益:一是开展禁渔禁捕专项整治活动9场次,清剿违法违规渔具1108部,渔业安全生产检查5次,水产品“三项纪录”检查5次,执法船维护1次;二是渔业安全生产事故率为0%,水产品产地抽检合格率达到95%,着装配套率达到100%;三是涉渔刑事案件查处率、围栏围网反弹问题处理率均达到100%。项目目标基本完成。

附件:2019年度孝感市农业农村局绩效自评汇总.zip

(三)重点项目绩效评价结果

附件:孝感市农业农村局2019年市级财政预算支出整体项目资金绩效评价报告 .docx在线预览

(四)绩效评价结果应用情况

1.部门绩效评价结果应用情况。

至部门决算公开时已经应用的情况。例如:重大动物疫病防治及畜产品质量安全监管项目,加强市场监管,对畜产品监测样品183批次,“三聚氰胺”、“瘦肉精”监测合格率达到100%;对饲料、兽药不定期进行抽查检测,合格率达100%,没有发生重大畜产品质量安全事件发生。

十、机关运行经费执行情况

2019年度孝感市农业农村局机关运行经费 360.18 万元,其中办公及印刷费 31.76 万元、邮电费 12.61 万元、差旅费 40.39 万元、会议费 1.55 万元、福利费 6.33 万元、日常维修费 21.66 万元、专用材料 1.10 万元,一般设备购置费 0 万元、办公用房水电费 14.35 万元、办公用房取暖费 0 万元、办公用房物业管理费 0.55 万元、公务用车运行维护费 24.58 万元、其他主要是咨询费6万元、租赁费3.99万元、公务接待费16.48万元、劳务费65.49万元、委托业务费16.82万元、工会经费17.91万元、其他交通费用36.35万元、其他商品和服务支出20.69万元、办公设备购置21.57万元。

2019年度孝感市农业农村局机关运行经费因机构改革,无2018年数据,无法和2018年度比较。

十一、政府采购支出情况

2019年度孝感市农业农村局政府采购支出总额 40.96 万元,因机构改革,无2018年数据,无法和2018年度比较。其中:政府采购货物支出 19.76 万元、政府采购工程支出 20.2 万元、政府采购服务支出 1 万元。授予中小企业合同金额 40.96万元,占政府采购支出总额的 100 %,其中:授予小微企业合同金额 20.76 万元,占政府采购支出总额的 50.68 %。

十二、国有资产占用情况

截至2019年度12月31日,部门占有使用国有资产 49.18  万元,包括有形资产和无形资产。因机构改革,无2018年数据,无法和2018年度比较。因机构改革之后暂未完成清产核资工作,改革前单位资产暂未划转入市农业农村局,故占有使用国有资产数据还不完整。

2019年底,局机关及市农业综合执法支队共有车辆 6 辆,其中,应急保障用车2 辆,执法执勤用车 2 辆,特种专业技术用车 1 辆,离退休干部用车 1 辆。

十三、2019年度其他重要事项的情况说明

(一)扶贫资金情况说明

本部门2018、2019年度均无此类资金

(二)禁捕资金情况说明

2019年度长江禁捕专项资金110万元,主要用于:一是突发事件应急处置和长江禁渔、禁捕宣传经费60万元,通过传统宣传、新媒体宣传相结合的模式,加强禁渔、禁捕政策相关宣传,营造良好社会氛围;购置宣传设备,提高禁渔、禁捕力度。同时及时处理有关突发事件。二是加强渔政执法监管50万元。用于加强禁渔、禁捕执法巡查,开展相关执法专项行动,打击非法捕捞,巩固污染整治成果,加强水生野生动物保护;购置执法装备,提高监管能力和执法水平。同时加强汉北河、老鹳湖水生生物保护区管理,创新管理方式,建立健全管理机制,提高管理水平。

本部门2018年度无禁捕资金。


第四部分  名词解释

(一)财政拨款收入:指单位从本级财政部门取得的财政拨款。

(二)上级补助收入:指从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(三)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

(四)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(五)其他收入:单位取得的除上述收以外的各项收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

(六)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(七)年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

(八)结余分配:指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

(九)年末结转和结余: 指单位按照有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

(十)基本支出:指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十一)项目支出:指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

(十二)经营支出:指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十三)“三公”经费:指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中,因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十四)机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。


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